2019年10月8日至2019年11月20日，丽水市审计局对张妍同志任共青团丽水市委书记期间的经济责任履行情况进行了送达审计，并于12月17日出具审计报告，指出团市委内控制度不健全、财务管理不规范、预算管理不到位、政府采购程序不到位、对下属单位监管不到位等问题并提出整改建议。我宫根据团市委要求，逐项认真对照，全力做好相关问题的整改工作，现将有关整改情况报告如下：

   一、高度重视，切实加强整改工作组织领导

市青少年宫高度重视审计反馈问题的整改工作，明确由梅日华同志牵头负责抓好相关问题的整改，明确整改工作纪律，坚持“实事求是、见微知著、立说立行、即查即改”的整改原则，对反馈意见逐条梳理，认真研究制定整改措施，确保认识到位、组织到位、责任到位、落实到位、巩固到位。

二、立说立行，逐项抓好相关问题整改工作

（一）针对“开展内部审计监督不到位”问题的整改。

我宫根据《浙江省人民政府关于进一步加强内部审计工作的意见》（浙政发〔2015〕17号）文件要求，进一步建立和完善内部审计制度，主动接受团市委的内部审计监督，及时报告有关工作情况，严格执行各项财经纪律。

（二）针对“资金监管不到位。市青少年宫非税收入缴库不及时。市青少年宫应收未收往来款多年未清理”问题的整改。

我宫及时开具了缴款通知书，非税收入及时缴库，严格按照国库集中收缴的有关规定及时足额上缴。对应收未收往来款进行清理，着手建立健全财务管理制度，杜绝出现类似情况。

（三）针对“资产管理不到位。市青少年宫资产长期闲置未盘活。”问题的整改。

我宫将位于中山街的原市青少年宫办公用房（一楼店面除外）作为四个“亲青”平台的运行办公场所，并用于团市委、市青少年宫档案、办公器材等物品的存放，以解决我宫长期向外租借存放场所的情况。同时，规范固定资产采购登记制度，及时登记入账，并定期将会计账簿记录与实物、款项及有关资料逐一核对，保证会计账簿记录与实物及款项的实有数额相符。

三、完善制度，切实补齐内控制度短板

一是修订完善内控制度。建立内部审计制度、岗位责任制度，落实专人负责财经工作。建立固定资产、债权债务清理制度，对现有固定资产、债权债务进行梳理清算，完善固定资产采购登记制度，做到及时登记入账。完善支出管理和费用报销制度，明确审核流程与责任，有效开展内部监督。

二是严格执行相关制度。将相关财会知识纳入全宫业务学习，强化财经纪律监督，切实提高财务人员业务水平。进一步加强政府采购审批、合同管理、资产登记等风险管控，杜绝程序不合规等行为发生。

三是提高资金使用绩效。健全监督制约机制，定期开展内部审计、监督检查，加强财务和资产管理内部监督，及时清理往来款、上缴非税收入，提高资金使用绩效，激发盘活固定资产动能。

丽水市青少年宫

2020年2月21日

附件：丽水市青少年宫关于张妍同志任共青团丽水市委书记期间的经济责任履行情况涉及我宫整改情况的报告.doc